总账及明细科目库存现金人民币美元港元银行存款工商银行农业银行建设银行中国银行信用合作社邮政储蓄其他货币资金银行汇票银行本票信用卡信用证存款外埠存款备用金短期投资股票债券期初金额数量数量单位汇率人民币元美元港元1.006.200.81000000应收票据A企业B企业C企业应收账款A企业B企业C企业D企业E企业预付账款P公司Q公司应收股利A企业B企业C企业00000000应收利息A企业B企业C企业其他应收款王五0000材料采购ABC在途物资0000原材料A材料B材料C材料D材料E材料00公斤公斤公斤公斤公斤材料成本差异A材料B材料C材料D材料E材料库存商品A产品B产品C产品D产品0002553107商品进销差价00委托加工物资00周转材料00消耗性生物资产00长期债券投资A企业B企业C企业长期股权投资股票债券0000固定资产ABCDE累计折旧ABCDE在建工程000000工程物资00固定资产清理00生产性生物资产00生产性生物资产累计折旧00无形资产ABC00累计摊销00长期待摊费用00待处理财产损溢AB短期借款工商银行农业银行建设银行中国银行0000应付票据A企业B企业C企业00应付账款A企业B企业C企业D企业E企业00预收账款A企业B企业00应付职工薪酬基本工资岗位工资绩效工资奖金补贴计件工资福利机构开支福利费伙食费基本养老保险医疗保险工伤保险生育保险意外伤害险职工死亡丧葬补助费抚恤金六个以上病假工资00劳动保护费其它支出住房公积金工会经费职工教育经费非货币性福利辞退福利其他应交税费应交增值税应交消费税应交营业税应交城市维护建设税应交企业所得税应交资源税应交土地增值税应交城镇土地使用税应交房产税应交车船税应交教育费附加应交地方教育附应交印花税应交残疾基金应交水利建设基金应交矿产资源补偿费应交排污费代扣代缴的个人所得税00应付利息工商银行农业银行建设银行中国银行00应付利润甲乙丙其他应付款A企业B企业C企业递延收益000000长期借款A企业B企业C企业长期应付款A企业B企业实收资本ABC资本公积00000000盈余公积00本年利润00利润分配00生产成本基本生产成本-A产品基本生产成本-B产品基本生产成本-C产品基本生产成本-D产品基本生产成本-E产品辅助生产成本00制造费用一车间二车间三车间00研发支出A产品B产品C产品工程施工A项目B项目C项目机械作业A设备B设备C设备主营业务收入A产品B产品C产品D产品E产品其他业务收入0000000000投资收益00营业外收入非流动资产处置净收益政府补助捐赠收益盘盈收益汇兑收益出租包装物和商品的租金收入逾期未退包装物押金收益无法偿付的应付款项已作坏账损失处理后又收回的应收款项00违约金收益主营业务成本A产品B产品C产品D产品E产品其他业务成本0000营业税金及附加增值税消费税营业税城市维护建设税企业所得税资源税土地增值税城镇土地使用税房产税车船税教育费附加地方教育附印花税残疾基金水利建设基金矿产资源补偿费排污费销售费用薪酬销售水电费运输费装卸费0000包装费保险费销售差旅费商品维修费展览费广告费场地租赁费资产折旧费修理费合理损耗其他销售费用管理费用管理薪酬办公费办公水电费差旅费折旧费业务招待费管理机构修理费低值易耗品摊销资询费诉讼费聘请中介机构费会议费审计评估费开办费摊销无形资产摊销递延资产摊销长期待摊费用摊销租赁费交上级管理费其他费用00财务费用利息收入利息支出银行手续费汇兑损益现金折扣营业外支出存货的盘亏、毁损、报废损失非流动资产处置净损失坏账损失0000无法收回的长期债券投资损失无法收回的长期股权投资损失自然灾害等不可抗力因素造成的损失税收滞纳金罚金、罚款被没收财物的损失捐赠支出赞助支出所得税费用00