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金融学参考答案
一、单选题
1.【答案】B。解析：格雷欣法则又称为劣币驱逐良币法则。 2.【答案】A。解析：名义收益率—通货膨胀率=实际收益率。
3.【答案】A。解析：凯恩斯利率效应，又名凯恩斯效应。在宏观经济中决定利率的主要因素是货币供求，而货币实际量是由名义货币量和物价水平决定的，当物价水平上升时，名义货币量不变时，实际货币量减少；实际货币量减少，即实际货币供应量减少；实际货币供应量减少，引起利率上升。利率上升的后果就是投资减少，而投资支出减少就从而引发社会总需求减少。物价和总需求反方向的这种变化称为凯恩斯效应。
4.【答案】C。解析：A项股票和B项公司债券是用来投资和筹资的，D项期权、期货是用来保值投机的。故选C。
5.【答案】A。解析：金融工具的特征中流动性与期限性、收益性、风险性成反比。 6.【答案】C。解析：政府债券信用是各种债券中最高的，其安全性最高，因而流动性最强，风险最小。
7.【答案】A。解析：同业拆借市场，是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通活动的市场。同业拆借的资金主要用于弥补银行短期资金的不足，票据清算的差额以及解决临时性资金短缺需要。
8.【答案】A。解析：货币市场属于短期融资市场，特点是期限短、流动性强、收益稳定、安全性高。
9.【答案】B。解析：零息债券指的是名义上不支付利息，折价出售，到期按债券面值兑现的债券。
10.【答案】D。解析：成长型基金与收入型基金的区别：①投资目的不同；②投资工具不同；③资产分布不同；④派息情况不同。
11.【答案】C。解析：B股的正式名称是人民币特种股票。它是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在境内（上海、深圳）证券交易所上市交易的。
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12.【答案】C。解析：股票是投资入股的证书和分取股息红利的凭证，代表的是一种所有权关系。
13.【答案】B。解析：持有期收益率=[（出售价格-购买价格+利息）]÷（购入价格*持有年数）*100%=[10+（110-100）]÷100=20%。
14.【答案】B。解析：看涨期权是预测金融产品的价格会涨，所以当市场价格高于当时约定的价格时，买方会按照约定的低价格从卖方手中买进，再按市场价格卖出，这样的话买方就获利。但是C项是不准确的，因为价格上涨，不一定会高于当时约定的价格，所以只能选B项。
15.【答案】B。解析：期货分为商品期货和金融期货，利率期货属于金融期货。 16.【答案】B。解析：中国农业发展银行是承担支持农业政策性贷款任务的政策性银行。
17.【答案】C。解析：中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，并遵循法律法规，维护银行业市场促进银行业的健康发展。
18.【答案】A。解析：农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基础上组建的。
19.【答案】C。解析：信用中介指买卖双方在交易过程中，由银行保管买卖双方交易的资金和相关的文件，根据买卖双方履行合同的情况，银行按协议约定和买卖双方的授权、指令，向买卖双方转移资金、相关文件，银行以中立的信用中介地位促成交易的安全完成。
20.【答案】C。解析：农信社和城商行都属于区域性商业银行。
21.【答案】B。解析：原始存款是指银行吸收的现金存款或从中央银行对商业银行获得再贷款、再贴现而形成的存款，是银行从事资产业务的基础。
22.【答案】A。解析：基本存款账户是指存款人办理日常转账结算和现金收付而开立的银行结算账户，是存款人的主办账户。一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。
23.【答案】D。解析：临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。临时存款账户的有效期最长不得超过2年。
24.【答案】D。解析：存款业务是商业银行最主要的负债业务。
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25.【答案】D。解析：目前各家银行多采用积数计息法计算活期存款利息期存款利息，用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。
26.【答案】C。解析：存款业务按客户类型，分为个人存款和对公存款。 27.【答案】C。解析：经理国库属于中央银行负债业务。
28.【答案】B。解析：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利因素的贷款是关注类贷款。
29.【答案】C。解析：贴现金额=票面金额×（1-票据提前贴现天数×年贴现率/360）=3000×（1-5%×90/360）=2962.5。
30.【答案】C。解析：商业银行的准备金包括商业银行的库存现金、法定存款准备金、超额存款准备金；商业银行的存款准备金包括法定存款准备金、超额存款准备金；商业银行的法定存款准备金仅包括法定存款准备金。因此用法定存款准备金率×存款总额即可。选择答案C。
31.【答案】B。解析：中间业务广义上讲是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。票据贴现属于银行资产业务。
32.【答案】B。解析：流通中货币需要量取决于三个要素：价格（P）、待出售的商品数量（Q）、货币流通速度（V）。马克思货币必要量理论以劳动价值论为基础，认为商品价格总额是一个既定的值，并由此决定货币的必要量。交易方程式中的物价完全取决于流通环节，表现为一个完全由货币量决定的因变量。
33.【答案】C。解析：基础货币包括现金，库存现金，法定存款准备金，超额存款准备金，再贴现政策不是直接影响因素。
34.【答案】C。解析：紧缩性的货币政策，目的在于减少货币供应，提高再贴现率和法定存款准备金率，发行央行票据能够起到紧缩货币的作用。
35.【答案】D。解析：风险转移也是一种事前控制，即在风险发生之前，通过各种交易活动把可能发生的风险转移给其他人承担，风险转移主要通过以下几种手段来实现：（1）担保。（2）押汇下的保函。（3）衍生工具。
36.【答案】A。解析：信用风险又称违约风险，是指借款人、证券发行人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使银行、投资者或交易对方遭受损失的可能性。银行存在的主要风险是信用风险，即交易对手不能完全履行合同的风险。
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37.【答案】C。解析：市场风险指的是由于市场中各种价格的不利变动导致经济主体承受损失的可能性，包括利率风险、汇率风险、商品价格风险、股票价格风险。
38.【答案】A。解析：经济资本，指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。由于它直接与银行所承担的风险挂钩，因此也称为风险资本。
39.【答案】A。解析：巴塞尔协议规定核心资本充足率不得低于4%，因此不得低于400亿。
40.【答案】A。解析：内部控制措施包括：内控制度、风险识别、信息系统、岗位设置、员工管理、授权管理、会计核算、监控对账、外包管理、投诉建立。没有考评管理。
41.【答案】B。解析：在我国的国际收支平衡表中，各种实物和资产的往来均以美元作为计算单位。
42.【答案】D。解析：国际收支平衡表中的平衡只是账面平衡，并不是真正意义上的国际收支平衡。国际收支差额一共包括三种：（1）贸易差额。即货物进出口差额。反映了一国产业结构、产品国际竞争力和在国际分工中的地位。（2）经常差额。经常差额代表经常账户的收支状况，反映了实际资源的跨国转移状况。（3）综合差额。除储备资产以外所有项目的状况。该差额反映了一国国际收支的综合情况，可以衡量国际收支对一国储备的压力。
43.【答案】D。解析：本币贬值，出口商品便宜，出口增多，购买力下降，进口减少。
44.【答案】C。解析：在直接标价法下，外币在前本币在后，如果兑换一定数量的外币所需要的本币数量减少，代表本币升值，外币相对贬值，因此本币汇率上升，外汇汇率下降。因此选择C选项。
45.【答案】B。解析：特别提款权是国际货币基金组织创设的一种储备资产和记账单位，亦称“纸黄金”。它是基金组织分配给会员国的一种使用资金的权利。会员国在发生国际收支逆差时，可用它向基金组织指定的其他会员国换取外汇，以偿付国际收支逆差或偿还基金组织的贷款，还可与黄金、自由兑换货币一样充当国际储备。
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但由于其只是一种记帐单位，不是真正货币，使用时必须先换成其他货币，不能直接用于贸易或非贸易的支付。
二、多选题
1.【答案】AB。解析：消费信用方式主要有赊销、分期付款、消费贷款、信用卡透支。
2.【答案】ACD。解析：按照利率的不同决定方式，可将利率分为官定利率、公定利率和市场利率。
3.【答案】AC。解析：按照金融工具发行和流通特征，将金融市场划分为发行市场和流通市场，第三市场、第四市场属于流通市场。
4.【答案】BCDE。解析：场内交易市场又称有形市场，是指有固定场所、有组织、有制度的金融交易市场，如证券交易所、商品交易所、期货交易所。故答案是BCDE。
5.【答案】AB。解析：按照基金组织设立方式，可以把基金分为公司型和契约型。 6.【答案】ACDE。解析：债券是债务人向债权人出具的、在一定时期支付利息和到期归还本金的债权债务凭证，一般要载明债券发行机构、面额、期限、利率等事项。
7.【答案】ABCDE。解析：中国银行业协会的会员：政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社。
8.【答案】BC。解析：基础货币是由流通中的现金和商业银行的存款准备金组成的，所以选BC。
9.【答案】ABCE。解析：一个国家制定货币政策达到的最终目标是物价稳定、充分就业、经济增长以及国际收支平衡，所以选ABCE。
10.【答案】ACDE。解析：货币政策工具包括一般性的、选择性的以及补充性的，补充性的政策工具包括直接的信用控制和间接的信用控制，间接的信用控制包括窗口指导和道义劝告，选择性的货币政策工具包括消费者信用控制、证券市场信用控制、不动产信用控制、优惠利率以及预缴进口保证金，一般的货币政策工具包括法定存款准备金率、再贴现率以及公开市场业务，除此之外的全是补充性的货币政策工具中的直接的信用控制，所以选ACDE。
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11.【答案】BDE。解析：银行监管当局的监管内容包括市场准入监管、运营监管和退出监管。
12.【答案】ABDE。解析：骆驼评级制度是由美国联邦金融机构检查委员会（FFIEC）于1979年11月颁布实施的。包括五个基本项目，即：资本充足率（Capital Adequacy）；资产质量（Assets quality）；管理能力（Management）；盈利性（Earning）；流动性（Liquidity）。通过以上五个方面评价衡量商业银行等金融机构的资信等级。
13.【答案】ACE。解析：核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。选项BD都属于附属资本。
14.【答案】ABD。解析：国际收支，是指一国在一定时期内全部对外往来的系统的货币记录。第一，国际收支记录的是对外往来的内容，即一国居民与非居民之间的交易。第二，国际收支是系统的货币记录。这些交易既包括涉及货币收支的对外往来，也包括未涉及货币收支的对外往来，未涉及货币收支的往来须折算成货币加以记录。第三，国际收支是一个流量的概念。流量是一定时期内发生的变量变动的数值。国际收支一般是对一年内的交易进行总结，所以它是一个流量的概念。第四，国际收支是个事后的概念。定义中的“一定时期”一般是指过去的一个会计年度，所以它是对已发生事实进行的记录。国际投资头寸的变动受很多因素影响。
25.【答案】BCE。解析：中央银行经营国际储备的重要作用包括维护汇率稳定、增强国际信誉度和平衡国际收支。
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