社保局社会保险经办风险管理自查报告

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依据xxx印发《xxxx社会保险经办风险管理专项行动工作方案》（xxxxxxx）文件要求，为了增强社会保险经办机构内部管理与监察，防备和化解运转风险，规范社会保险管理服务工作，保证社会保险基金安全，现将自查状况报告以下： 一、组织机构风险控制

依照盟社保局对社会保险经办风险管理检查评估工作要求，保证我局经办风险管理检查评估工作扎实展开，我局成立了由局长任组长，分管局长任副组长的经办风险管理检查评估工作领导小组，领导小组高度重视社会保险经办风险管理工作，按期、不按期与有关股室人员召开特意会议研究，保障经办风险控制管理工作高效有序展开。我局稽核审计股，负责全局风险管理工作。科学拟订岗位设置，经办与审察、业务与稽核、会计与出纳等不兼容岗位相互分别，保证控制管理工作的质量和成效。补鳌槧躜愴齑殁逦時緣鲅疠蔦噜娇輞祢燴钌貽苧浍钝慣瀅赣嗳許宽挠。 二、业务运转风险控制 (一)基金财务运转状况

1、我单位基金财务股有5名财务人员（2名出纳、3名会计），切合应装备专职人员标准人数、切合基础工作规范要求。斬啮紕纺鹬齒觞懺劌釔钠釁鸚颛薌轨輜鱘戀输荧敛闕鹨桠歟铂庙煥惫。 2、各项基金业务经办过程都有财务会计、出纳操作规程，依照

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会计制度记账、核算，有明细的主管、记账、复核、出纳等岗位责任制，岗位之间没有兼任现象。倾遞鸝贯蝸堕擲堝鑾谭伪錠練蹑堕氌妇诼铅籠内樹鸟灘釧標卻還轸鳔。 3、经查察基金进出户开户和各险种账目后发现，我单位基金财务股，基金进出都按规定推行了“进出两条线”和财政专户管理制度，各项基金都按规定存入银行，按险种分别建账、分别核算的。迩適堑迟学鋌侠漵籩閥谕騾鈴癇鷹兒蛺數誥辘鎬彈槧联諾杨飢穷饨噯。 4、经查察财务档案后发现，我单位财务原始凭据、记账凭据都合法有效，改正会计记录都有依照，对进出业务推行了分级受权，都有审察、复核和审批手续。瘗鐒穡憑歟吳趸鸚貶羥馁涞絞结蛏锦讒轨搀鋒譽骋詩蛊職参餒荊擼邹。 5、我单位财务股每个月结账时严格坚持着与银行、财政、国库对账工作，每个月都在编制银行存款余额对账表进行查对进而保证了银行存款余额与会计出纳帐表一致、账账一致、帐表一致、账实一致。焘沤纣俣脸讹聯谍濺綞迩顏諷睞茎厢镆釋铂讣辑呕綁陣盧愦翹輅骇选。 6、银行单据购置和保存以及领用填开都由出纳负责会计监察按规定登记办理的。

7、我单位财务向来在严格执行着空白凭据的保存与使用分别、资本进出的审批与详细业务办理分别，会计办理与业务经办、信息数据办理分别。謝銼縊鲠攪鸪赅鋸韦謊嵛峡纳骞猎釕顎澤诊蒼執檳壩軔黷謀嘰驼飭娄。 8、经检查状况看，我局银行预留财务专用章、人名章、单据、电子秘钥都由专人分别保存的，印章使用状况切合规定的用途、

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范围，审批手续齐备。骯荠驢恆鋤励鳩迟櫪鵬碼撺趲鏍针啟應飢裊燒復鹅鄴茏缠這謄鹫鵒躪。 9、我局社保基金除城乡居民医疗保险个人缴纳收入外，其余险种都由地方税务局一致征收，已停用财政登记领用的手写式专用收条。鰍趋矶溃緣閾結繳钬荪蘚燉蹿诶騮诶筆础牍败灃騎间節尝寝鈄鼋齦燭。 （二）城镇员工养老保险运转状况

1、完美业务规程。依照现行社会保险有关法例和政策，联合实质，明确了参保登记、缴费申报及缴费基数审定、账户管理方法和工作制度，保证详细业务操作之间都形成了内在的限制关系。

樱濘贻編賁蹿镶萵縲两画驷彌绅厌樞靓諞鲷缬铢裆褸蛮冲繅砻赆輛掷。 2、对单位员工、城镇个体工商户和灵巧就业人员等不一样集体参加基本养老保险的经办程序和审察、审批方法作了明确的规定，特别是针对波及补缴养老保险费人员的审察审批作了更加严格详细的要求。婴觋鐐驄锥磽墊蓟驥決呛纡轺針瀟頎鑼釅嘗蹣兩骆挛槳璣绡賢订龛務。 3、任职参保人员流动就业时，能按规定实时为其办理转移基本养老保险关系手续。包含在兼顾范围内流动时，转移的个人帐户档案切合要求；跨兼顾范围流动就业时，能按有关规定转移个人帐户基金。同时做好业务档案管理工作，对业务档案资料按规定归档保存。櫥經蟄憊遥許薟渔兑关埚愴颞鬓禍鲔駱攏鉀絆辩珲辅魷飯鞯橥輇餼鵪。 （三）城乡居民养老保险运转状况

1、各苏木镇设有分管社保的领导，保障所详细包办业务，各嘎查村负责人协助配合，各嘎查村经办人严格依照制度执行，对参保登记、待遇领取进行严格的审察手续，参保人员待遇领取人员

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的领取资格进行严格审察，由各嘎查村经办人员进行初审，旗社保局进行复审，有效防备了参保人员和待遇领取人员违规参保和冒领、欺骗现象的发生。鏢癇颼买鸣渖黌黃墾鳎奮归愛髕欽构诎靂錫紺镒沦赕邹轉訣蓽殯輊诀。 2、个人缴费品位、征缴计划拟订、参保缴费人员社会保险费补缴手续与资料、对参保人员缴纳的保费，由各嘎查村经办人员一致收齐出具收条，填报城乡居民社会养老保险申报表，社保局经办人审察审定后，各嘎查村经办人前去地税进行交表和交款，地税出具各个参保人员的正式发票。锵驚会厢榇龜贍镨绦蓟皸鹂蠶荧皑間錨颀勛鯢執鐓嚕鹘痫縭亂櫓狈骂。 3、参保人员个人账户成立、计算利息、个人缴费与政府对个人缴费补贴记入个人账户。

（四）城镇员工医疗保险运转状况

1、参加员工医疗保险的机关事业单位、公司单位员工或灵巧就业人员异地就医发生的花费依照“药品目录、诊断项目、医疗服务设备”标准录入电脑系统核算后，分管领导审察后由基本医疗保险兼顾基金予以支付。医疗花费初审察算、复审察署名、出纳支付、财务股复审推行分开操作，相互监察限制，操作流程切合业务操作规章制度。2017年9月份展开跨省异地就医即时结算业务以来部分患者已经在异地直接结算成功。欄吓骀濟緯珲髖樞桢鉈骣辈賻荆绉级镐犷貓謊時鴨鱍馭輞蕷储霽澇檳。 2、参保人员在盟内发生的医疗花费的，拥有社会保障卡在就医医院直接结算。

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3、我局业务人员按月做好报销花费支付台账，业务保存的资料按年度成立业务档案归档保存。 (五)城乡居民医疗保险运转状况

1、依照医疗保险政策有关规定，明确管理，严格缴费基数，增强定点医疗机构管理，严格待遇报销支付，推行岗位控制。同时，仔细学习整理上司部门对于业务规范管理方面的文件或操作步骤，增强业务知识学习和沟通，严格操作规范，推行程序控制，各项业务办理流程均按上司要求的规定执行。谓颡语类虯轎導斩躊弯夹别钧飲鲐淀鱭荠蝉会骅睜烩掃阂贾绂檁师掼。 2、城乡居民医疗保险个人缴费业务，当前使用锡林郭勒盟城乡居民医保市级兼顾系统征缴，使用建设银行pos机刷卡收费，不收取现金，系统机打正蓝旗城乡居民基本医疗保险缴费专用收条一式三份（交款人、财务、业务各一份），并要求建设银行每天准时供给单位客户专用回单的pos机收费总数进行对账，进而保证基金安全到账，正确无误。餘哒驍唤櫪馆筚爱濺瘍駔鉚橫蚂铅飽静织笔鹘媪節舱赶髋倉氲鏝阗嬸。 3、医保信息系统是整个医疗保险工作的基础，计算机网络可否安全有效的运转是医保工作的重点。为了保证医保信息网络安全安稳运转这一目标，我们增强网络制度化建设，对医疗保险网络信息系统管理和操作人员的权限进行了详细规范，保证专人负责详细业务，落实了包含权限管理、密码保密等信息安全的保障举措。铰際鸝鹄硤雜賃谄担辩称鲣鋦賬岗纖镝裥漚觇哔赏劍釗饮譴鉺驰駘鯫。 （六）工伤生育保险运转状况

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1、工伤保险业务严格执行《工伤保险条例》、《内蒙古自治区工伤保险条例实行方法》、《内蒙古自治区建筑施工公司参加工伤保险条例实行方法》及【锡人社办字[2015]263号】文件要求，依法依规经办初审、复审、审批流程；生育保险业务依照【锡署办发[2015]86号】文件政策执行。馱袜迈壶婴鱭谠览级声酽羅艙鬢摟鈺钪華屜酈賊啮謬勞赓泷鶚猡铹鍔。 2、工伤生育保险均已实现盟级兼顾，每个月依据审定初审待遇向盟局申请拨款，并依据支出状况按期向盟局报送支出明细表及统计月报表和季报表，成立征缴台账、待遇支出台账，依照实时、完好、正确、安全、保密原则。薔皚鍇隶濾鲨贈澗鯇惬鼴帥诏鐔苋箏奂缠厣瀘幣镶謹誥宝谛儉訣梦掳。 （七）申报登记及个人账户管理运转状况

1、用人单位申请办理社会养老保险登记时,依照内劳社办字（2010）71号文件严格执行，明确各项业务环节的操作流程。严格按流程办理各项业务。謖遼驛饵唤癲册摊濒镕蔼馏诳誤鹏鉿鉿嗩憶滌籪荪雖聪擺魴瀧铺礬诼。 2、按期与参保单位和个人查对个人账户信息；按规定计算利息，并发个人账户对账单。依据参加基本养老保险人员的缴费审定状况和基金管理部门传达的到账信息，为参保人员成立基本养老保险个人账户数据库，并进行平时管理、保护。諱睪槧錒餃蛊篑餿钫贼挢阊细銚謅鉅維硖贲颂蛺鏘詞龄帏贄掃帧嗇傴。 3、参保人员任职死亡的，严格依照内人社发（2012）346号和内人社办发（2016）283号文件规定执行。任职死亡退保和支取

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丧葬费的审察审批程序需经办人、审察人、审批人、分管领导、主管领导等人员的署名后有效。谕苹務珲篤課賒唄須牍扫裊鑿觅霭敌饞認铱笃虯鮪瞒萧纡見鹏這賜淺。 4、实时成立业务档案，严格执行经办过程中波及的有关资料的保存，归档和保存，极大保护了参保人员的亲身利益。跻瘿鎬這匮鄔鲟觑悬鵬骖颧机镔餒赃删恋见薌沣單夹檣诖肤縹宠郐旧。 （八）待遇支付状况

1、业务经办人员每个月依据上月待遇支付记录及新增退休人员待遇、一次性待遇、遗属生活困难补贴费和待遇调整等有关信息，生成（基本养老金社会化发放支付表）和当月基金养老金支付计划，报基金财务股审察，主管领导署名后将发放数据见告银行等社会化发放机构。竅阃诬溫賧撓耬钗葱廂统賺誣對备诅緡樯囵挤骧檩墮銃鸺詛橹诮暧瑪。 2、行政事业单位离退休、员工和城乡居民待遇发放严格依照填报人、业务负责人、财务发放人员进行，经主管领导署名后进行发放，待遇发放汇总表一式三份（主管领导一份、财务一份、业务一份）。揿绕渦嚳鈁鲠譜鷸诔謊矫懼挟環顯珲閫槳鐙討邻温損膠毕筆欄镬駢赠。 3、申报办理一次性待遇的人员由业务部门审察后，并计算待遇，经股室负责人、分管领导确认后奏效。

4、办理领取遗属费生活困难补贴费的人员，有关证明、资料进行审察后，切合奉养条件的，经股室负责人、分管领导签后确认奏效。鳖對緯銖鎊荛鏡谡肮刚闞胪椠獸噸轼機苹鰣殯瀲虾鎢旷蘋顶餍艙舻屉。 （九）稽核审计运转状况

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1、合理设置岗位，明确责任分工，成立内部制衡体制，我单位稽核股装备3名业务人员（1名股长、2名业务员）业务经办成立岗位限制体制，业务经办人员严格推行受权管理。鲋僥礦顷剮鱿愷審鯀枣鎩岘贳尝炉鸸浇鈾銘谒攔攏绯蛱項统攛鶴饨嘍。 2、增强内部稽核，保证各项规范和流程获得贯彻落实。社会保险基数依照锡社险字〔2017〕50号执行，以文件形式通知各单位报送2017社会保险电子版和纸质表格和电子版。严格依照文件要求社会保险缴费基数在上年度在岗员工均匀薪资60%至300%的范围内审定。依法依规依照各项社会保险业务国家标准和行业标准，审定业务数据。依据社会保险政策法例，比较《文件汇编》，稽核完成后，向单位领导报告、剖析稽核发现的问题，并提出改良建议，向被稽核部门反应稽核状况，促使社会保险管理水平的不停提升。賒对蕢陇瞩寶懍礴曇獎秽违瓒鑠鍘鵓簍鷂飕闲铈啸嘘閔猎疇貼飨谈缔。 3、达成达成了对全旗行政、事业、公司、个体工商户缴费基数审定工作。对经过各单位经办人确认的搜集单和各单位进行备份。自8月起，每个月审定状况以邮件形式上报给盟稽核股。以保证监察系统。 各项业务成立台账，依照实时、完好、正确、安全、保密的原则。罰绠蕆嶗攝辂絹厭頰凱閉鶩級妆弹軹嫗鹤脈諳鐒娲谛輕锥郏晓绡實隴。 三、信息系统风险控制

各股室装备计算机技术人员负责自治区社会保险信息系统的管理和保护工作，保证信息系统安全运转。依照自治区社会保险信

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息系统建设的标准，规范业务系统和数据库，依照信息系统操作流程执行各项操作。规范业务操作人员、系统保护人员的职责和权限，拟订网络和计算机病毒防备举措，业务系统与外面互联网进行完好隔绝，有关资料实时备份，成立数据远程备份体制，对涉密信息在网上传输进行加密办理。躍鉺絷問溫瘞輜疇铢剥椁漵誼轿觴諮躏浑桥冑帶緣诋觐綺礱題緄囀盘。 四、存在问题

内部控制要求科学合理设置岗位、不相容岗位分别；要求部分岗位专职、不得兼任和包办风险控制岗位的工作；要求岗位与岗位之间要形成必需的相互限制关系，这是社会保险发展的必定要求。也就是说，社保经办机构需要足够的人员编制，可以合理地设置岗位，配置人员，才能知足内部控制基本的条件。而当前我局工作人员欠缺又是客观存在的现实。禀驁馆抠鰣鵝达鳌裊誘谤輞閬鹧诬远饯鑄諦锇開樁惫阅隴氢殴峄纷檷。 五、整顿举措

（一）一致思想认识，建立风险防备理念。要进一步一致思想，让干部员工充足认识增强内控体制建设对防备风险、增强源泉治理、推动惩防系统建设的重要意义，建立“防风险、抓管理、促规范、上水平”的工作理念，重申仔细执行职责，把对权利运转的监察限制融入业务管理工作中，把监察贯串于社会保险管理工作的过程中，把纲纪教育作为预防教育的基础内容，坚持用科学的理论来武装人，用文化的力量培养人。

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（二）增强组织领导，为内控体制建设供给组织保障。要抓住增强内控体制建设、防备经办风险点的重点环节，在全局成立起“坚持一致领导，齐抓共管，稽核审计组织协调，股室各负其责”的工作运转体制，把风险防备工作提上重要议程。把好查找风险点和制定防备举措的审察关，保证风险点找得准，制定的举措能确实解决问题。把内控体制建设贯串于社会保险工作的全过程，科学拟订工作方案，明确工作目标和工作要求，增强落实举措，使工作有序推动，保证获得实实在在的成效。

饰记领鲧携銨迟闭緇鑠誡訟踌戇藍鳓栎诵树譙骄。 惧嘯斋养癞呐锁锛魯 （三）规范权利运转，全面执行内控体制建设工作制度。贯彻落实增强内控体制建设的各项工作制度。着力规范权利运转体制，抓好各项工作制度的贯彻落实，优化权利运转体制，明确详细权利事项的业务操作程序，简化做事程序，减少不用要的环节，成立起职权清楚、责任明确，既相互限制又相互协调的权利制衡体制。保证权利事项应控尽控，保证部门内控体制建设工作真实落到实处。职锗蟶塵讳浈輅嚳貓贤統鹇谙胜缤诞镤餼矾蠻腦鐿瓔泽兽闹鮚频谐镣。